Budget et pilotage des frais de personnel

Le budget des frais de personnel est un élément essentiel du pilotage d'une entreprise, ces frais représentant, dans de nombreuses organisations, l'un des principaux postes de coûts.

Piloter les frais de personnel d’une société implique d'établir des prévisions à travers l'élaboration d'un budget et de suivre leur réalisation. Cela fait intégrante des missions de la fonction Comp & Ben. Il importe donc d'en maîtriser la méthodologie et la complexité technique.

Cette formation permet d’appréhender les différentes étapes du processus ainsi que de son déroulement technique. Elle fournit toutes les clés pour établir des prévisions, suivre leur réalisation, analyser les dérives éventuelles et formuler des recommandations pour respecter le scenario prévu.

Compétences visées :

• Comprendre les différentes phases du pilotage des frais de personnel : plan stratégique, budget annuel, suivi mensuel,
• Elaborer un budget de frais de personnel et des simulations qui intégrent les différentes composantes de la rémunération et les différents effets,
• Mesurer l’impact de chaque élément d'une politique de rémunération sur le budget de personnel,
• Suivre, analyser et expliquer le différentiel entre le réalisé et le budget, en lien avec la comptabilité, la paie et l’administration du personnel,
• Définir et piloter le plan d’actions court terme permettant de respecter le budget établil.

Programme DE LA FORMATION

Les objectifs liés au pilotage des frais de personnel

Les différentes composantes de la rémunération

• Salaire de base
• Primes
• Gratifications etc.

Comprendre et réguler l'évolution des frais de personnel

• Les processus de l’évolution des rémunérations individuelles,
• Les critères d’évolution de la masse salariale,
• Les liens entre les budgets en niveau et les budgets en masse

Le traitement financier des frais de personnel

• Le plan comptable des frais de personnel et notions de comptabilité générale,
• Les méthodes d’imputation des frais de personnel aux entités,
• Les méthodes de comptabilisation des effectifs,
• Les phases du pilotage des frais de personnel,

Bâtir un budget en réalisant des simulations intégrant les différentes composantes

• Effectifs,
• Entrée/sorties,
• GVT, etc.
• Prendre en compte les différents effets : niveau, masse, noria, report, effectif.

L’impact des différents éléments d'une politique de rémunération sur les frais de personnel

Suivi budgétaire, identification des dérives et actions correctives

• Suivre, analyser et expliciter le différentiel entre le réalisé et le budget proposé, en lien avec la comptabilité, la paie et l’administration du personnel,
• Définir et piloter un plan d’actions court terme permettant le respect du budget des frais de personnel fixé.

Modalités d'évaluation des compétences acquises : cas pratiques et mises en situation

FORMATEUR

Julio Englander , HR Controlling Group, FORVIA

Prérequis

Cette formation est ouverte à tous les professionnels exerçant dans les métiers Compensation (aucun pré-requis de niveau d’études ou d’expérience professionnelle n’est exigé pour l’inscription).

PUBLIC visé

• Chargé(e)s / Responsables de rémunération,

• Chargé(e)s / Responsables des avantages sociaux,

• Chargé(e)s / Responsables RH à l’international,

• RRH / DRH / HRBP.

DATES, LIEUX, ET MODALITES D’INSCRIPTION

Note de satisfaction 2022

8,4/10 

Certification obtenue : Certificat Magellan, niveau Spécialiste  « Budget et pilotage des frais de personnel »

Entreprises, pour une formation en intra, n’hésitez pas à nous contacter pour un devis personnalisé.